精算師工作內容 數字中打滾

精算師工作內容 數字中打滾
【經濟日報╱記者 蔡靜紋、洪凱音、李淑慧】

2007.08.19 02:57 am


精算師今年爆紅，成為薪水僅次於機師的第二高薪行業，比一般人印象中的醫師、律師、會計師「三師」的薪水還高。到底精算師作些什麼工作呢？以一句話來形容就是：「埋首於數字中」。

以各國精算師執照來看，可分為產險、壽險、退休金、健康險、風險管理等五大類的精算師，台灣大都是壽險精算師，少部分為產險精算師，其他種類的精算師相當稀少。

尤其這兩年保險精算範圍更廣，尤其是「公司併購」，精算公司價值、資產負債多少，都是精算師的責任。也就是說，保險精算師不僅精算保費，在當紅的「併購」議題中，也扮演關鍵角色，因此，考到執照後，「這輩子不怕沒有工作」。

坐擁高薪的保險精算師都在做什麼？一位在大型壽險公司工作的精算師解釋，產、壽險保單，都是有價契約，不管責任準備金、保費、契約轉換、解約金等，數字都是精算師算的。

舉例來說，投保100萬元終身壽險，繳費年期是20年，一年要繳多少錢？在不同的利率環境下可能有不同的答案。此外，隨著死亡率不斷往下降，數字也會變化；同時男、女要繳的保費不同；若採取月繳、季繳，在不同的利率假設下，數字還要再進一步計算。

光看這一段，就令人頭昏眼花。沒錯，這就是精算師的工作：計算保單的各項數字，還有保險公司該提存多少責任準備金才有足夠的清償能力。一旦精算師算錯、或對未來的損失率、利率、死亡率預測錯誤，保險公司很有可能破產，這也是為什麼精算師的工作這麼重要。

不僅如此，最近國際上正在發展全新的國際會計準則（IFRS）、以及類似銀行業新版巴賽爾協定（BaselⅡ）的SolvencyⅡ，這兩項新準則全都是衝著保險業而來。

因此，精算師的工作又更複雜了，過去只要瞭解保單即可，也就是保險公司的負債面，現在進一步要去研究保險公司的資產面，也就是保險公司的資產配置是否足以支應保險公司的清償能力，必須要做到「資產」、「負債」相配（match）才行。

國內的精算師在產、壽險業都身居要職，多家保險公司總經理都是精算師出身，目前仍在職位上者如國泰人壽總經理黃調貴、南山人壽總經理陳潤霖、國華人壽總經理陳清江、保誠人壽行銷總經理張鎮坤、全球人壽總經理劉先覺等。有了精算師執照，不僅薪水看好、前途也是一片光明。

【2007/08/19 經濟日報】